Финансовый консалтинг и аутсорсинг услуг финансового менеджмента: зачем это может быть нужно

Финансовый консалтинг за последнее время стал одним из самых востребованных направлений в бизнесе, особенно среди крупных компаний. Руководители предприятий понимают, что некоторые вопросы не могут быть решены самими силами. Общение с консультантами-экспертами может помочь оживить бизнес, открыть новые перспективы развития и достичь неожиданных результатов. В этом контексте также пользуется спросом финансовый аутсорсинг, при котором все функции финансового отдела полностью делегируются внешней компании. А недавно в российской бизнес-среде появилось новое понятие CFO Services (англ. Chief Financial Officer), объединяющее эти направления услуг. В данной статье мы рассмотрим, что представляют собой такие услуги более детально.

Финансовый директор несет огромную ответственность за финансовое положение компании. Его работа не ограничивается простой финансовой отчетностью и управлением денежными потоками. Ему необходимо управлять рисками, заниматься анализом и стратегическим планированием. Чтобы справиться со всеми задачами, финдиректору нужно иметь широкий кругозор и актуальные знания в области финансового менеджмента, а также практический опыт работы в этой сфере.

Однако, постоянное обучение и актуализация навыков у финансовых директоров зачастую невозможны. Обычно они заняты решением текущих рабочих вопросов, а порой их функции ложатся на плечи генерального директора. В таких условиях невозможно достичь успеха.

Эту проблему решает финансовый консалтинг. Руководство компании обращается за помощью к независимым консультантам, которые проводят анализ экономической ситуации на предприятии и финансовую политику, выявляют ошибки и разрабатывают эффективные меры по улучшению бизнес-процессов. Круг задач, решаемых посредством консалтинга, включает не только аудит бухгалтерии, но и работу с рисками, управление производительностью и инвестиционное планирование.

Также, многие компании в настоящее время предпочитают аутсорсинг финансового менеджмента, где функции CFO (Chief Financial Officer) частично или полностью делегируются внешним консультантам. В этом случае, поставщик услуг выполняет работу финдиректора и финотдела. Такая модель подчас более удобна и выгодна для компаний, так как позволяет экономить на подборе и обучении персонала.

Общая цель финансового консалтинга и аутсорсинга - укрепить экономическое положение компании и сделать бизнес более успешным и конкурентоспособным. Эти услуги помогают компаниям выйти на новый уровень.

Предприятиям различного масштаба и сферы деятельности нередко требуются услуги финансовых консультантов. Вот несколько распространенных ситуаций, когда владельцы бизнеса и топ-менеджеры компаний обращаются за помощью к внешним экспертам в области финансов.

1. У компании нет собственного финансового отдела

   Когда руководитель пытается сочетать долги по непосредственным обязанностям и выполнению функций главного бухгалтера и финансового директора, это не приносит никакой пользы бизнесу. Вместо экономии такая организация работы часто приводит к убыткам, поскольку ни одно из подразделений не может полностью выполнять свои функции. Если компания не может создать и поддерживать собственный финансовый отдел, более разумным решением является заключение договора на аутсорсинг финансовых и бухгалтерских услуг.

2. Компания имеет финансовый отдел, но необходима экспертная оценка его работы

   Возможны ситуации, когда руководство предприятия сомневается в компетентности сотрудников финансового отдела или у них есть подозрения в недобросовестных действиях со стороны финансового директора и/или главного бухгалтера. Также возможно, что результаты финансовой деятельности компании оставляют желать лучшего и требуется трезвый взгляд экспертов в области финансов.

3. Компания готовится к расширению производства, выходу на федеральный или международный рынок

   В такой ситуации крайне важно внимательно изучить перспективы бизнеса, оценить бюджет и риски. Лучшим решением будет обратиться к опытным специалистам по финансам, которые могут помочь разработать план действий и достичь поставленных целей.

4. Бизнес находится в тупике

   Когда руководство не видит перспектив дальнейшего развития, компетентные эксперты в области финансов могут помочь найти пути решения возникших проблем и спасти компанию.

На заметку

Иностранным компаниям, которые планируют занять свою нишу на рынке СНГ, также нужны услуги финансовых консультантов. При этом финансовый контроль часто обеспечивается головным офисом, а сотрудники местного финансового отдела должны оперативно поддерживать связь с ним и предоставлять отчетность. Опытные консультанты могут помочь наладить финансовые процессы и достичь поставленных головным офисом компании целей.

Финансовый менеджмент - это множество задач, решение которых помогает повысить эффективность финансовых процессов предприятия. Каждая компания имеет свой индивидуальный перечень задач, поэтому услуги финансового консалтинга и аутсорсинга оказываются на индивидуальной основе.

Консультанты финансового отдела реализуют ряд услуг в рамках финансово-экономического консалтинга и аутсорсинга. Например, корпоративное казначейство и управление денежными средствами - это планирование и управление финансовыми потоками для улучшения экономического состояния компании. Специалисты финансового отдела составляют платежные календари, формируют отчеты о движении финансовых потоков и отслеживают контроль за денежными средствами организации в иностранной валюте, планируют операции по продаже и покупке и контролируют депозиты.

Другой важной задачей является управление дебиторской задолженностью, так как "дебиторка" составляет существенную долю активов предприятия. Цель специалистов финансового отдела - обеспечить возврат дебиторской задолженности, определить долю сомнительных долгов, разработать кредитную политику для разных типов контрагентов, анализировать кредитные истории контрагентов и ускорить погашение дебиторской задолженности.

Кроме того, управление кредиторской задолженностью является важным компонентом финансового менеджмента. Неоплаченные долги, которые периодически образуются из-за финансовых операций, могут привести к неустойчивому финансовому состоянию предприятия. Поэтому финансовые специалисты контролируют и управляют кредиторской задолженностью, обеспечивая своевременное погашение долгов, оптимизацию условий оплаты и контроль за поступлением продукции от поставщиков и других источников возникновения кредиторской задолженности.

Управление рисками не менее важно в финансовом менеджменте, так как на бизнес нельзя полностью рассчитывать и никогда не исключается возможность неудач. Специалисты финансового отдела разрабатывают эффективную систему риск-менеджмента, включающую выявление рисков, определение влияющих на них факторов и причин, установление вероятности и разработку решений по минимизации рисков.

Кроме описанных выше задач, CFO-консалтинг и аутсорсинг могут включать бюджетирование, управление производительностью, контроль бухгалтерского и управленческого учета, анализ и формирование финансовых моделей и другие услуги. Компании могут использовать различные инструменты, такие как система скидок или установление штрафов, для ускорения возврата дебиторской задолженности и уменьшения остатков кредиторской задолженности.

Финансовый менеджмент является важной составляющей любого бизнеса, но не всякая компания располагает компетентными кадрами для его осуществления. Поэтому компаниями все чаще привлекаются финансовые консультанты или используются аутсорсинговые услуги для эффективного решения финансовых задач.

Фото: freepik.com